O čemu je riječ?
Riester ugovori uz ispunjene uvjete mogu dobivati dodatke i porezne poticaje. Reforma od 2027. mijenja ponudu; postojeće ugovore i moguće promjene treba provjeriti pojedinačno.
Na ovoj stranici
Kako funkcionira Riester-Rente?
Riester povezuje certificirani mirovinski ugovor s državnim dodacima i mogućom poreznom podrškom. Prema dosadašnjim pravilima pri početku isplate mora biti dostupan barem zbroj uplata i dodataka. Troškovi i jamstva utječu na prinos. Ugovori sklopljeni prije 2027. imaju zaštitu postojećih uvjeta; od 2027. dolaze novi poticani proizvodi. Promjena nije automatski potrebna.
Koliki su dodaci i porezne pogodnosti?
Dosadašnji godišnji osnovni dodatak iznosi 175 eura. Za dijete s pravom na dodatak vrijedi 185 eura ako je rođeno prije 2008. ili 300 eura od 2008. Neposredno ovlašteni mlađi od 25 mogu dobiti jednokratni bonus od 200 eura. Uplate s dodacima u pravilu se razmatraju kao posebni izdaci do 2.100 eura. Porezni ured provjerava dodatnu korist iznad dodataka.
Koliko treba uplaćivati?
Za pune dodatke neposredno ovlašteni prema dosadašnjim pravilima uplaćuju četiri posto relevantnog dohotka prethodne godine, najviše 2.100 eura uključujući dodatke. Pripadajući dodaci se oduzimaju; osobna uplata u pravilu iznosi barem 60 eura godišnje. Preniska uplata smanjuje dodatke. Prihode, djecu i status treba provjeriti svake godine.
Tko može dobiti Riester poticaje?
Sam ugovor ne daje pravo na poticaje. Neposredno pravo imaju osobito obvezno mirovinski osigurani i određeni državni službenici te druge zakonske skupine. Supružnik ili registrirani partner može uz uvjete imati posredno pravo, s vlastitim ugovorom i najmanje 60 eura godišnje. Samozaposleni bez obveznog mirovinskog osiguranja obično nemaju neposredno pravo. Provjeravamo točan status.
Ima li Riester-Rente smisla?
Ovisi o poticajima, troškovima, ulaganju, trajanju i isplati. Obitelji s dječjim dodacima i nižim prihodima mogu imati visok udio poticaja, ali skup ugovor može umanjiti korist. Provjeravamo postojeća jamstva i dosadašnje poticaje. Reforma od 2027. donosi nove mogućnosti, no raskid i dopušten prijenos bez povrata poticaja nisu isto.
Na što paziti pri sklapanju ili promjeni?
Usporedite troškove, jamstva, ulaganja te pauzu, prijenos i isplatu. Trajni zahtjev za dodatke olakšava administraciju, ali promjene obitelji i prihoda i dalje treba prijaviti. Provjeravamo nove početne troškove i postojeća jamstva. Ponude od 2027. uspoređujemo s vašim ugovorom. Brz raskid može zahtijevati povrat dodataka i poreznih pogodnosti.
Kako se Riester-Rente oporezuje?
Isplate iz poticanih doprinosa u pravilu se oporezuju pri isplati prema osobnoj stopi. Dopuštena djelomična kapitalna isplata zato nije automatski neoporeziva. Za nepoticane dijelove mogu vrijediti druga pravila; Wohn-Riester ima posebne propise. Planiramo očekivanu neto rentu i druge prihode. Stvarna porezna obveza ovisi o ukupnoj godišnjoj situaciji.
Kome je tema zanimljiva?
Za osobe s Riester ugovorom i one koje žele razumjeti poticanu mirovinsku zaštitu.
Na što zajedno pazimo
- Pravo na poticaje i doprinos
- Troškovi, jamstva i isplata
- Postojeći ugovor i mogućnosti reforme
Što je korisno za prvi razgovor?
- Riester ugovor i stanje
- Podaci o dodacima
- Pregled prihoda i obitelji
Za prvu poruku dovoljna je tema. Osobne dokumente i zdravstvene podatke razmjenjujemo tek dogovorenim putem.